入口问题解决

借:无形资产-专利权20000

贷款:银行存款2万元。

2.9月2日从A公司购买材料A，价格为含税58500元，付款方式为2/10，N/30。材料已验收入库，但货款尚未支付。

借:原材料5万元

借:应交税费-应交增值税-进项税额8500。

贷:应付账款58500

3.9月5日，甲公司采购甲材料，批价30万元，增值税51万元，运费等费用2000元。各种钱都已经银行存款支付了，材料还没到。

借:在途材料353000

贷款:银行存款35.3万元。

4.9月10日，银行存款用于支付A公司的材料款..

借方:应付账款58500

贷款:银行存款57330

贷款:财务费用1170。

5.6月5438+05日，A公司到银行提取现金20万元用于发放工资。

借方:20万现金

贷款:银行存款20万。

6.发放已发工资。其中车间生产人员工资65438+万，车间管理人员工资3万，行政人员工资5万，在建工程人员工资2万。

借:生产成本-人工成本100000。

借:制造费用-工资3万元

借:管理费-工资50000元

借:在建工程20000

贷款:应付工资20万。

7.收到租赁套餐押金3450元，存入银行。

借方:银行存款3450

贷:其他应付款-包装押金3450。

8.本次现金分红300万元已经股东大会批准。

借:利润分配3000000。

贷款:银行300万。

9.用盈余公积65，438+0万进行增资。

借方:盈余公积1000000

贷款:实收资本1000000。

10.收到B公司投入的资金800万元，存入银行。

借方:银行8000000。

贷款:实收资本800万元。

11.以银行存款方式支付广告费5000元。

借:管理费-广告费5000。

贷款:银行存款5000元。

12，本月短期借款利息费用计提1500元。

借方:财务费用1500。

贷款:预提费用1500。

13，卖出一批产品，价格65438+万，增值税率17%，成本8万。钱已经存入银行。

借方:银行存款117000。

贷款:主营业务收入100000。

贷:应交税金-应交增值税-销项税额17000。

借:主营业务成本8万。

信用:库存80000。

14，预付款30000元，存入银行。

借方:银行3万元。

信用:预付3万元

15，一批销售材料，价格3万，增值税率17%，成本2万。货物已经发出，但货款尚未收到。

借方:应收账款35100

贷:其他业务收入3万元

贷:应交税金-应交增值税-销项税额5100。

借方:其他业务支出20000元。

贷款:原材料2万元