什么是IPO文件？

首次公开发行股票上市申请文件清单

第一章招股说明书和发行公告

1-1招股说明书(申报稿)

1-2招股说明书摘要(申报稿)

1-3发布公告(发布前提供)

第二章发行人本次发行的申请及授权文件

2-1发行人本次发行申请报告

2-2发行人董事会关于本次发行的决议

2-3发行人股东大会关于本次发行的决议

第三章保荐人发行文件

3-1出具保荐书

第四章注册会计师出具的发行文件

4-1财务报表和审计报告

4-2盈利预测报告和审计报告

4-3内部控制验证报告

4-4经注册会计师验证的非经常性损益清单

第五章发行人律师关于本次发行的文件

5-1法律意见书

5-2律师工作报告

第六章发行人的设立文件

6-1发行人的企业法人营业执照

6-2赞助商协议

6-3发起人或主要股东的营业执照或相关身份证明文件

6-4发行人章程(草案)

第七章本次发行募集资金使用文件

7-1募集资金投资项目的批准、核准或备案文件

7-2发行人拟收购资产(或股权)的财务报表、资产评估报告和审计报告。

7-3发行人收购资产(或股权)的合同或合同草案。

第八章与财务会计数据相关的其他文件

8-1发行人最近三年及一期纳税情况说明

8-1-1发行人最近三年及一期所得税申报表。

8-1-2发行人税收优惠和财政补贴的证明文件

8-1-3主要税种纳税情况说明及注册会计师出具的意见

8-1-4主管税收征管机构出具的发行人最近三年纳税情况及首次发行的证明。

8-2成立不满三年的股份有限公司应提交的财务资料

8-2-1原企业或股份公司近三年财务报表原件

8-2-2原始财务报表与申报财务报表差异对照表

8-2-3注册会计师出具的差异意见。

8-3成立三年的股份有限公司应提交的财务资料。

8-3-1最近三年的原始财务报表

8-3-2原始财务报表与申报财务报表差异对照表

8-3-3注册会计师出具的差异意见。

8-4发行人成立时、最近三年及首次发行时的资产评估报告(包括土地评估报告)。

8-5发行人历次验资报告

8-6发行人主要股东或控股股东最近一年及一期的财务报表原件及审计报告。

第九章其他文件

9-1产权证和特许经营权证

9-1-1发行人拥有或使用的商标、专利、计算机软件著作权等知识产权清单，以及土地使用权、房屋所有权、采矿权等产权证书(证书所有人或使用者名称、证书编号、权利期限、取得方式、是否存在及有哪些其他权利等。应上市，发行人律师应对所有产权证书的真实性、合法性、有效性出具核查意见)。

9-1-2特许经营证书

9-2发行人控股股东、实际控制人出具的消除或者避免同业竞争的协议及相关承诺。

9-3国有资产管理部门出具的国有股设立批准文件和商务部出具的外资股确认文件。

9-4发行人生产经营和募集资金投资项目符合环保要求的证明文件(重污染行业的发行人需提供省级环保部门出具的证明文件)

9-5重要合同

9-5-1重组协议

9-5-2商标、专利、专有技术和其他知识产权许可协议

9-5-3重大关联交易协议

9-5-4其他重要商务合同

9-6保荐协议和承销协议

9-7发行人全体董事对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺函。

9-8特定行业(或企业)管理部门出具的相关意见

第十章定向发行公司应提供的文件

10-1内部职工股发行及演变文件

10-1-1前次内部职工股发行批准文件

10-1-2内部职工股发行证明文件

10-1-3托管机构出具的历次托管证明

10-1-4非法清洗相关文件。

10-1-5发行人律师对上述文件真实性的鉴证意见。

10-2省级人民政府或国务院有关部门关于发行人内部职工股审批、发行、托管、清算及是否存在潜在隐患的确认文件。

10-3中介机构意见

10-3-1发行人律师关于发行人内部职工股审批、发行、托管和清算的核查意见。

10-3-2保荐机构关于发行人内部职工股审批、发行、托管和清算的核查意见。