保理融资流程
应收账款池余额管理是池融资业务的基础，也是风险防范的主要手段。在资金池融资模式下，需要实时监控客户应收账款资金池余额的变化，以确保卖方向保理公司转让的所有符合条件的应收账款余额能够随时覆盖卖方在保理公司贴现的保理融资余额。第二，保理池融资的特点。如果一个企业有买家分散、交易频繁、付款期不同的应收账款，如果每笔应收账款保理一次，工作量会大大增加，效率会很低。这时，保理池融资业务应运而生。
保理池融资模式是指卖方将一笔或多笔买方和交易条件不同的应收账款转让给保理商，即这些应收账款聚合成一个池用于企业融资，保理商根据池内资金量向卖方提供一定比例的融资业务。
这种融资模式的特点是，凡是交易记录良好、应收账款余额相对稳定的中小企业，都可以将不同买方、不同期限、不同金额的一笔或多笔应收账款转让给保理商，从而获得保理商的融资支持。此外，该产品的循环融资优势可以为中小企业提供长期融资服务。只要应收账款余额能保持在最低余额以上，企业就能在授信额度内获得长期融资，并可持续使用。保理信用的期限可以超过每笔应收账款的期限和金额，如图2-3所示。img src = '/large/PGC-image/a 530347 b 89 a 64961 b 1d 813 F3 badf 0 C4 e '/
图3保理池融资业务的基本流程。保理集合融资(1)循环融资的优势:在集合融资模式下，如果企业在信用有效期内任何时候有高于最低余额的应收账款，企业都可以收回融资金额，融资期限和金额不受单笔应收账款金额和期限的限制，融资方式极其灵活。对于金融机构来说，流程大大简化，放款效率大大提高。
(2)简化手续，降低成本:通过取消多次保理业务的相关手续，简化应收账款转让手续，可以大大降低融资成本和运营成本。
(3)各种方式:不仅有流动资金贷款，还有银行承兑汇票、商业汇票、信用证、保函等。可根据企业需求开通，有效满足企业融资需求。
(4)资金成本低。在授信期间，企业可以循环使用授信额度，无需在再保理业务中反复办理还款手续，无效资金占用时间大大缩短。
(5)人员成本低:对于金融机构来说，不需要专人跟踪放款过程。如果采用普通的再保理业务模式，融资方需要有专人与金融机构对接，收集整合相关信息，工作人员会在这项业务上花费大量时间，导致人员成本较高。
相关问答:保理融资是什么意思？是指卖方申请保理银行购买其与买方之间赊销货物所产生的应收账款。卖方应对买方的到期付款承担连带责任，并应保理银行的要求承担回购应收账款的责任。商业保理是以保理商与供应商签订的保理合同为基础的一套金融方案，包括融资、信用风险管理、应收账款管理和收款服务。具体是指卖方将与买方订立的货物销售(服务)合同所产生的应收账款转让给保理公司，由保理公司提供贸易融资、应收账款管理、催收等综合业务服务。根据保理合同，保理商接受供应商的应收账款，并代表买方付款。如果买方无法付款，票据贴现商将向供应商付款。保理合同是指供应商为了实现应收账款的分户管理、催收账款和防止坏账的一项或多项功能，将已经或将要形成的应收账款(以下简称“应收账款”或部分应收账款，根据上下文而定)转让给保理商的合同，无论是否出于融资目的。建立工作机制。试点地区商务主管部门为商业保理主管部门。主管部门应当加强与天津市、上海市人民政府相关部门以及滨海新区、浦东新区人民政府的沟通协调，建立工作机制。加强准入管理。商业保理公司的投资者应当具备开展保理业务相应的资产规模和资金实力，不得以借入资金或者他人委托的资金进行投资，具有健全的公司治理结构和完善的风险内控制度，近期无违规记录。申请设立商业保理公司，应当有与其业务规模相适应的注册资本，有具有保理业务经营管理经验且无不良信用记录的高管人员。应建立相应的保理业务管理制度，完善相关业务流程和操作规范，并定期向主管部门报告业务发展情况。商业保理是一个神秘的行业，有很多商业秘密。“从事应收账款业务，涉及很多行业，所有涉及贸易赊销的企业都会需要保理公司。”随着市场的发展，信用销售在交易中越来越普遍，这为保理业务的发展奠定了良好的市场基础。相关问答:如何做好保理融资业务？一、尽职调查概述
对于传统保理业务来说，了解项目是一切业务的前提，也是前端市场人员的基础工作之一。面对每天风起云涌的项目，面对纷繁复杂的行业和良莠不齐的企业，如何快速准确的判断目标业务是否有保理操作的可能，是否符合现成的业务产品，哪些细节可以判断欺诈的可能，都需要认真的分析总结，从而提高工作效率，更好的挖掘有效市场，最大程度的避免前端失误给中后台带来的不必要的工作量。
以下是对尽职调查步骤的简单概述，部分属于个人经验，分析不全面。希望大家给我提建议，帮助我提高。
第二，基本尽职调查
1，实际控制人面试
目前，民营企业在整个社会经济中无论从数量还是从体积上都占据着重要地位。相比国企和央企，民企普遍存在成立时间短、规模小、资金链紧张、缺乏成熟的资金管理体系等补偿问题，尤其是在保理业务重点发展的市场。
与国企体制不同，大量民企的核心业务和财务都由实际控制人掌控。虽然一些大型民营企业已经形成了成熟的管理团队，但实际控制人对企业大方向的掌控仍然决定着企业未来的发展，因此对民营企业实际控制人的访谈显得尤为重要。
民营企业的实际控制人一般是企业的第一大股东，大多从企业成立之日起就存在，负责企业的核心业务和支付方面的决策。因为对企业成立以来的业务变化和人员变动非常清楚，所以对其进行采访是了解企业历史沿革最直接的方式。访谈的关键内容可参考如下:
2.企业成立的由来及历年股东的变化。
对企业目前所处行业的分析，对企业市场地位的判断，对行业和企业未来的预测。
企业上下游客户的详细情况，合作年限，与核心上下游客户建立和维护关系的方式等。
对企业未来发展方向的思考，如是否有上市计划和具体措施，拓展市场的方向和方法等。
要遵循的原则是:第一，在时间轴上了解企业从产生到发展的整个脉络，判断是否是为融资而买的壳；其次，把企业放到整个行业乃至市场中，看实际控制人对大局的把握和判断。一个目光短浅、没有大局观的企业家，很难在波涛汹涌的市场中有家的感觉；然后找到产业链中对企业至关重要的几个点，即核心的上下游，看老板对这些企业的控制和谈判状态，从而判断企业能否在短时间内正常良性运转；最后，再回到时间线，看看他对企业有没有更深更宏大的想法，这些想法有多少宏大的元素。
另一方面，要通过各种渠道了解实际控制人的个人情况，包括但不限于家庭情况、婚姻情况、资产情况、兴趣爱好、犯罪记录、个人征信等。一个嗜酒如命、嗜赌如命或者私生活混乱的老板，即使拥有优秀的资源和过人的胆识，仍然会为企业埋下很多隐患，而这些隐患一旦爆发，后果将是致命的。
民营企业家素质参差不齐，特点也各不相同。还需要具体问题具体分析，看他属于哪种类型的创业者。技术型、资源型、勤奋型创业者应有不同的调查重点，避免以偏概全造成调查误差。
3、材料收集
资料收集是企业接下来接触的环节部分，也有很多细节功能可以让企业的了解更加清晰。以下是材料收集的一些特点。
在材料需求申请发出后的短时间内，企业提供了一套详细完整的材料。这些企业大多之前和银行打过不少交道，经办人员也提前准备好了全套材料。这类企业属于融资领域的成熟案例，所以会更加注重所提供材料之间的交叉核对关系，避免出现重大不一致。提供的财务报表也符合银行评级的需要，因此应特别注意与实际情况的比较，包括但不限于现金流量表与银行对账单的比较、固定资产与实际情况的比较、应付职工人数、社保缴纳情况等。
企业提交补充材料后，回复缓慢或无法提供。可能是由于企业的工作人员对企业的了解不够深入，一些资料的丢失也反映了企业的管理水平。对于一个生存了很多年的企业来说，这也会在一定程度上减分。
一般情况下，企业需要提供完整的基本许可材料、财务资料、完整的业务材料、实际控制人相关材料等。，根据不同类型的企业略有不同。
三。财务尽职调查
1.审计报告和财务报表完整、合规。
财务数据是分析企业短期经营成果的重要媒介。虽然目前企业的财务报表含有很大程度的水分，但不可否认的是，这些财务数据确实对判断企业有着重要的作用。
一般来说，对于存续多年的企业，需要提供近三年经会计师事务所审计的财务报告，需要对事务出具无保留意见的审计意见，并对报告的各个主题进行详细披露。对于没有经过审计或审计流于形式的企业，尤其需要调查其财务规范性。
对于财务报表中的数据要明确，一些敏感科目如现金、应收账款、存货、固定资产、收入、利润等。应获得二级账户详情。
2.检查报告数据和实际情况之间的关系
财务报表作为企业生产经营的直接体现，反映了企业从过去到现在的经营状况，意义重大。部分企业对财务报表的态度是流于形式或故意弄虚作假，导致与实际经营情况出现偏差，影响调查效果。一些比较常见的问题是:
固定资产和存货虚高:企业为了增加资产数量，提高资产质量，往往会篡改一些资产科目，固定资产和存货虚高就是手段之一。在这种情况下，需要实地仔细查看固定资产和存货，注意审查其产权，并通过第三方机构得到一个公允的价格，以证明报表的真实性。
融资规模与财务费用不匹配:企业的短期贷款主要是来自银行等正规金融机构的债务融资，而财务费用是贷款利息与存款利息的差额。根据市场利率水平，财务费用高的企业要考虑民间借贷的可能性。
虚高收入、虚高(低)利润:企业出于自身形象的宣传，虚报收入和利润。此时，他们要仔细阅读企业的收款记录，以支持收入数据，而利润率要与一般市场水平或类似上市公司等大型企业的利润进行比较，也要仔细分析差异。此外，企业利润低多是出于避税考虑，在合理范围内可以理解，但与实际情况相差较大也说明企业不是良性经营。
3、其他有助于报告数据的材料
其他支持报告数据的材料包括但不限于银行对账单及流水明细、纳税申报材料、员工社保缴费单据、水电房租、银行借款合同及借款凭证、业务合同及发票等。
4.主营业务尽职调查
生产企业主要考察以下几个方面:
原材料:原材料是生产企业运营的基础，价格和收购很大程度上决定了企业的生存和发展。与上游企业的合作关系是否稳定，决定了原料供应的稳定性；洽谈状态决定了成本和付款方式；质量控制系统决定产品质量和销售。
生产加工技术:先进的生产加工设备和员工的素质决定了一个企业能否生产加工出优于市场平均水平的产品，进而决定其在市场中的地位。先进的设备和优秀的技术人员应该具有较低的可替代性，设备应该具有渠道购买的优势，员工应该是公司的中坚力量，公司自身的专利等因素也为其大大加分。