税收筹划和避税逃税有什么区别？

首先，税收筹划和避税往往是联系在一起的。筹划的目的是避税，减轻企业的税负。

公司在采取避税措施之前，往往会根据自身情况和交易特点安排交易，以便最大限度地享受税收优惠政策。

(1)避税的前提是遵守国家法律法规。

(2)避税是利用国家税收优惠政策或税收差异，企业选择税负较低的方式。比如在甲方提供材料的情况下，施工方可以选择，一是按照一般纳税人征收假税，二是选择简易法。建设单位可以先算一下税，是一般纳税人的低税还是简单征收的低税？建设单位可以选择哪种计税方法对施工单位有利。

第二，偷税漏税是一种违法行为，企业往往采取欺骗、虚假、隐瞒等手段达到少缴税或不缴税的目的。

比如(1)1万的申报税直接申报为50万，或者交易直接申报为20万。

(2)虚构交易，虚构发票增加成本，增加进项税，总是少缴税。

(3)隐瞒收入，少计收入。

合理避税是合法的，逃税是违法的，你可能面临刑事责任。

附主要法律条文(1)罚金(2)刑事责任的最大区别在于，税收筹划是在不违反法律法规的情况下帮助企业或个人节税，而偷税则是不缴少缴税款或骗取退税的违法行为。避税的概念很模糊。合理合法的避税和税收筹划是一样的，否则就是偷税漏税。

然后简单了解一下三者的区别。

税务筹划:合法(包括避税)逃税:非法(隐瞒事实、做假账、隐瞒应纳税额)逃税:非法(纳税人承认应纳税额，但采取转移、隐匿财产等手段隐瞒缴纳税款)。以下是三者的细节:

税收筹划:是在符合国家法律和税收法规的原则下，实现纳税人税收利益的最大化，符合国家税法的立法意图。最重要的是熟悉税收优惠政策，并充分利用它们。对于企业来说，税收筹划主要基于三种税种:第一种，增值税；第二类，企业所得税；第三类，个税。避税的基本方法有定价转移、成本分摊、资产租赁等。

偷税:是指纳税人以不缴或少缴税款为目的，采用各种不公开的手段，隐瞒真实情况，欺骗税务机关的行为。

根据新税收征管法第六十三条的规定，偷税的手段主要有以下几种:

1.擅自伪造、涂改、隐匿、销毁账簿、凭证；

2.在账簿中多列支出或者少列、少列收入；

3 .不按照规定进行纳税申报，经税务机关通知申报后仍拒绝申报的；

4.就是进行虚假纳税申报，即在纳税申报过程中制造虚假情况，如不如实填写或提供纳税申报表、财务会计报表等纳税资料。

偷税:是指纳税人未缴纳应纳税款，采取转移或者隐匿财产的手段，使税务机关无法追回未缴纳税款的行为。

这种行为有以下特点:纳税人必须有未纳税的事实，即在税务机关批准的期限内没有按时缴纳税款。同时，纳税人存在转移、隐匿财产的行为，该行为导致税务机关无法追缴所欠税款。

税收筹划又称“合理节税”，是指纳税人在法律允许的范围内，通过事先对经营、投资和理财活动进行规划和安排，尽可能减轻企业的税收负担，实现节税经济效益的最大化。

偷税漏税，本质上和逃税没什么区别。是指纳税人采用虚报、瞒报、隐瞒、伪造等各种非法欺诈手段，逃避缴纳税款，不缴或少缴税款的行为。

避税是纳税人利用税法的漏洞、特例或其他缺陷，通过非违法手段减少应纳税额的行为。这是纳税人表面上为了遵守税收法律法规而采用的一种不违法的形式，实质上却是为了达到自己的目的而违背立法本意。

偷税、避税一般是通过伪造、变造、隐匿、擅自销毁账册、凭证或多加账册来实现的。

通过列支出或不列收入等方式少缴税是违法的。一旦被税务机关认定，相关纳税人将承担法律责任，受到法律制裁。

税收筹划是在遵守税法规定的前提下，利用税法已有的优惠规定，结合纳税人企业的经营状况而做出的有利的涉税方案。税收筹划对企业的意义:

A.有利于增加企业可支配收入

B.有利于企业获得延期纳税的好处。

C.有利于这一群体企业的投资、生产经营决策和税收利益最大化。

D.有利于企业减少或避免税收处罚。

你好，很高兴回答你的问题。我是小星财水。

结合税收优惠政策进行税收筹划，合法合规；而虚开发票、故意隐瞒销售额等行为都是违法犯罪的。

比如，所有企业新购置的设备、器具等固定资产的优惠政策，可以一次性计入当期成本；比如季度销售额不超过30万元的小规模纳税人可以免征增值税……等等。

只要充分利用税收优惠政策，做好税收筹划，保证会计处理合理合规就是最好的状态。同时，时间也会让企业受益匪浅。

谢谢，希望能帮到你。

税收筹划还有一个名称，可以称为“合理节税”，是指纳税人在合理合法的情况下，对经营、投资和理财活动进行事先的安排和准备。税收筹划可以减轻企业的税收负担，实现企业收益最大化。

相信很多朋友对税收筹划和税收筹划都会有自己的理解，那么税收筹划和避税有什么区别呢？税收筹划和避税的概念不同，有一些区别。

(1)从概念上讲，避税是企业经营者在税法适用上的漏洞、特例或其他不足，是以不违法的方式减少应纳税额的一种形式。经营者通过遵循税收法律法规，表面上是超越自身目标的非违规方式，实质上与法律相悖。

(2)从范围上:只要不违反税收法律法规，避免或减轻负税就应该属于节税的层面。有学者根据节税的特点将其分为税收筹划、避税和税法滥用。

税收筹划是经营者以超过征税额为目的而进行的税收转移。也是经营者在民法要求的范围内，在法律条件允许的情况下，有多种可供选择的纳税方案时，以最少的负税解决会计、经营、组织和交易事项的方式。

税点是一个工具，帮助您规划您的税收。综合税率最高可节省96%，大大减轻您的税负。如有疑问，请及时联系税点:400-0133-618！

首先要告诉你的是避税，合理逃税！

合理避税又称合法节税，是指纳税人在国家法律和政策允许的范围内，按照税收政策的规定，选择最有利的纳税方案，避免企业因税收知识不足而多缴税。

为了合理避税，必要的税收知识是必不可少的，纳税人需要具备法律知识，知道什么是合法的，操作得当。

第一，从国家政策出发

合理避税不是偷税漏税，只是在法律允许的范围内减轻企业负担。因此，要求纳税人加强法律意识，认真了解国家的税收法律法规，避免因自身思维错误而违反法律规定。

为了促进企业的发展，国家经常颁布许多优惠政策。通常每个行业都不一样，所以每个人都有必要清楚这些政策，以便尽可能的为自己的公司争取更大的利益。第二，从公司本身出发

首先，注册公司的时候，可以选择一些政策优惠的地区。凡在经济特区、沿海经济开发区、经济特区、经济技术开发区所在城市的老市区以及国家认定的高新技术产业区、保税区设立的生产、经营、服务型企业和从事高新技术开发的企业，均可享受较大程度的税收优惠。其次，在选择行业时，可以选择一些有免税规定的行业。当然这些还是要看是否符合你的实际情况。

第三，从员工的角度

即自己的公司聘请专业的财务人员，完善纳税方案，适当提高员工福利。一方面可以增加员工对公司的满意度，另一方面也可以把这些计入成本。

企业合理避税的方法还是很多的，但是如果没有充分了解政策，就很容易被迷惑。这时候你可以来找我们——徐州鼎富智能财税！徐州鼎富智能财税拥有业内经验丰富的会计人员，合理合法的为公司进行税务筹划，为企业的良好发展奠定了基础。

徐州鼎富智能财税主营业务介绍；

1.公司注册

注册公司的流程比较繁琐，需要很多资料，对于很多人来说很麻烦，但是我们可以帮你解决。

主要项目:

公司注册

2.代理店簿记

服务内容:整理原始文件；填制会计凭证；发布财务报表；出具税务报表；申报流转税；申报个人所得税和企业所得税；所得税结算；税务规划。

处理的主要项目:

小规模纳税人记账、一般纳税人记账、非营利组织记账、个体工商户记账。

3.商标注册

商标注册是商标使用人取得商标专用权的前提和条件。只有注册商标受法律保护。商标注册原则是确定商标专用权的基本标准。不同登记原则的选择，是在这个问题上权衡法律确定性与法律公平性关系的结果。

普通商标注册、担保商标注册、普通版权注册、加急版权注册、商标转让、商标变更、商标续展、发明专利、实用新型专利、外观专利。

4.纳税计划

处理的主要项目:

根据企业的经营状况和行业标准，拟定企业纳税计划！

此外，我公司还为您提供资产评估报告、财务审计报告、高新技术产业认证、知识产权申报等服务。

《谈梅梅税收》聚焦园区招商，利用当地税收优惠和扶持政策，帮助企业合理合规、节税避税！合规节税是指企业可以通过合理的业务变动，或者提前进行财务安排，或者利用国家或地方税收优惠政策，合规减少税收支出。提升企业自身竞争力的有效途径。企业在筹划节税时，必须注意合规节税与偷税的本质区别。否则会让自己的企业有很大的涉税风险！

在目前的环境下，很多企业在纳税遵从和节税上有很多方法和思路，每个企业对纳税遵从和节税的认知也不一样。所以今天我分享一些税收遵从和节约的方法和手段，希望对你的企业的税收筹划有所帮助。

以前在税收没有严格控制企业的时候，企业的节税方式大多是通过一些不正规的渠道买卖发票来抵消自己的税款，从而达到节税的目的。然而，近年来，税收对企业的监管越来越严格。金税三期的“大数据分析”和即将推出的金税四期，风险越来越大，不一定能合规节税。

目前企业合规节税方式一般是通过享受各种税收优惠政策来实现，一种是国家普惠性税收优惠政策，

比如:西部大开发政策、小微企业政策、双软政策、高新企业政策。这些政策的出台，可以有效降低企业的综合税负，使企业更具市场竞争力。

二是地方招商引资的税收优惠政策，以促进一些经济欠发达地区或经济特区的地方经济增长。为了吸引企业在当地投资纳税，出台了非常好的地方税收优惠政策。

地方税收优惠政策分为有限公司一般纳税人高额税收优惠返还和个人独资企业核定征收。

有限公司一般纳税人税收优惠返还政策

增值税、企业所得税、个人所得税地方财政留成部分的70%-90%奖励和返还给入驻企业。当月缴纳税款，次月奖励政策稳定及时缴纳。欢迎省外及其他地区的企业申请当地税收优惠政策。

比如一个有限公司，一年需要缴纳2000万元左右的税收。

其中增值税约为654.38+03万。

所得税:500万左右，

股东分红税:200万左右。

面对高税收，公司感到压力很大，想寻求合规的节税方法。我向企业推荐了与我平台对接的税收优惠园区，帮助企业拿到了高达:90%的税收奖励返还。

我们来算算，通过税收优惠政策，能为企业合规节约多少税收。

1、增值税节税:13万*50%(地方财政留成)*90%(税收奖励返还)= 595万(增值税税收返还企业)2、企业所得税:500万*40%(地方财政留成)* 90%(税收奖励返还)= 1.8万(增值税税收返还企业)3。股东分红所得税:200万*40%(地方财政留成)*90%(税收奖励返还)= 72万(增值税税收返还给企业)享受最高90%的税收奖励。该企业的总合规节税:592万+1.8万+72万= 844万。通过享受税收优惠政策，企业缴纳税款2000万元，可符合节税:844万元。综上所述，无论任何企业，只要能够合理利用各种税收优惠政策，完全可以达到合理节税的目的，企业的税后收益也可以最大化，从而提升企业在自身行业的综合竞争力。

版权声明:文章转自微信官方账号“梅梅谈税”。税收筹划请移步“梅梅谈税”！税收筹划与避税的区别:由于避税与税收筹划难以区分，世界各国对避税与税收筹划的法律界定存在较大差异。有些国家认为税收不能以道德的名义提出额外的要求，要按照税法的要求承担自己的法定纳税义务，只要不违法就应该允许，不需要区分避税和税收筹划。有些国家把避税分为正当避税和不当避税，正当避税称为税收筹划，没有法律上的异议。在我国，避税的概念并没有在法律上表达出来，而是散见于税收政策文件和人们的理论研究文章中。总的观点是反对非法避税，默许合法避税。

税收筹划与偷税的区别:税收筹划与偷税有着本质的区别。税收筹划是纳税人在税法允许的情况下，利用税收法规和税收政策，不损害国家利益。相反，它通过节税促进生产的发展，增强纳税人的发展潜力，使税收找到新的增长点。政府不应该反对这种行为。偷税是纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿或者会计凭证，在帐簿上多报支出或者漏报、少报收入，或者进行虚假纳税申报，故意少缴或者不缴应纳税款的行为。我国税收征管法严厉谴责偷税漏税行为，并制定相应的处罚措施。因此，应正确认识税收筹划与偷税的区别，在不真正损害国家利益的前提下，对纳税项目进行合理的税收筹划，以提高纳税人的经济效益。