担保分析

担保能力=总资产-总负债-已质押和质押的资产-已被担保的资产。

担保方式一般分为保证、抵押、质押三种。不同的担保方式对担保能力有不同的分析和描述。

三种担保方式的要点如下(无固定格式):

一、担保模式下的担保能力分析

1.保证人基本情况:包括成立时间、注册资本、当前股东及历史股东变化、实际控制人、主要经营范围、关联企业等。

2.担保人的运作:

一是主营业务和经营时间是否符合营业执照的经营范围；

二、经营管理模式:对于生产企业，说明主要产品、产品用途、生产技术、生产工艺、产品市场供求关系、产品或销售优势、贸易优势；同时，要说明企业的经营优势，是否具有持续经营的能力；

第三，上下游客户及结算方式和期限；

四、主营业务经营业绩:主要说明被担保人近三年的收入情况，说明主营业务的市场份额和品牌建设情况。

3.被担保人的财务状况:说明近三年财务报表的审计情况，是否有保留意见；说明保证人主营业务收入、盈利能力的变化趋势及原因；说明主体主营业务获取现金的能力。

4.担保人担保能力的计算:根据担保计算公式，结合担保人的信用等级，计算担保能力，确认担保上限。

此外，还需要说明担保人与申请人的关系。一般来说，银行避免提及集团公司内部成员公司之间的担保、集团公司内部成员公司之间的担保以及其他担保人之间的相互担保，避免提及关联担保，尤其是私人关联企业之间的担保，是非常重要的。

二、抵押担保模式下的担保能力分析

对抵押担保的分析表明，要点是抵押物的评估价格是否合理及其流动性，处置中是否存在法律障碍。关键注意事项:

(1)房产和土地是否需要一起抵押。

(2)土地性质是否国有，因为集体土地不得单独抵押。

(3)以在建工程抵押的，是否将在建工程占用的国有土地使用权连同在建工程投入资产一并抵押，并说明建设工程承包方支付工程价款的程度。

(4)抵押人主管部门或有权机关出具的同意抵押的书面文件说明。

(5)各类抵押物提供权属证明材料及完整、真实、有效的说明。

(6)抵押物评估值是否由专业机构评估的说明。

第三，质押担保模式下的担保能力分析

质押分为动产质押和权利质押。动产质押的描述如同抵押描述，动产质押描述的重点在于质押物是否易于保管、变现和保全。

权利质押的说明侧重于质押的真实性和可实现性，专利权、商标权、作品财产权质押的说明侧重于这些权利的合法性、商标的可见性、专利的盈利性和发展前景。