安徽中小企业的融资困境与出路
关键词:中小企业；融资；安徽省
我国中小企业发展迅速，改革开放以来，已成为国民经济中最具活力的增长点。然而，由于金融体系不健全、相关法律法规不完善以及中小企业自身的缺陷，中小企业的发展受到严重制约。2012世界经济形势错综复杂，全球经济下行压力加大，欧洲主权债务危机引发国际金融市场反复大幅波动。当前国际形势对国内经济的影响首先表现在对中小企业的影响上。安徽省作为中部大省，是全国经济链条的重要组成部分。中小企业在安徽省经济发展中占有重要地位。中小企业融资难严重制约了企业的产业转移和转型。在严峻的经济形势下，探讨如何解决中小企业融资难的问题具有重要的现实意义。
一，安徽省中小企业融资的现状和困境
安徽省中小企业获得的金融支持与其对经济的贡献极不相称。安徽经信委公告显示，全省23万家非公企业增加值占地区生产总值的57%，上缴税收占财政总收入的50%。规模以上中小工业增加值占全部规模以上工业的60%以上。而中小企业直接融资比例只占2%。中小企业贷款占金融机构贷款的比重不到20%，远低于沿海发达省份40%的比重。
目前，安徽省中小企业融资存在的主要问题有:一是外部融资难，内部融资成为企业融资的主要方式；二是企业直接融资成本高，渠道窄；第三，面对不公平的市场待遇，企业获得银行贷款的难度加大。
二，安徽省中小企业融资困难的原因
1，中小企业自身问题
中小企业自身的缺陷是其融资困难的根本原因。首先，我省中小企业普遍资本规模小，经济效益差，管理水平低，导致企业抵押能力差，信誉低，增加了融资风险；其次，中小企业财务会计制度不健全，经营者为了自身利益故意掩盖企业会计信息，导致财务报表不能真实反映企业经营状况，银行难以进行全面审查确定是否给予贷款支持；再次，中小企业信用意识薄弱，拖欠、逃废银行债务时有发生，不仅对金融机构信贷资金安全构成极大威胁，也大大降低了企业信誉，加剧了中小企业贷款困难。
2.国家政策体系和金融机构的宏观因素。
就国家政策体系而言，中小企业融资相关法律法规不健全，政府政策支持力度不够。与其他国家相比，除了中小企业促进法的颁布和实施，我国对中小企业的政策支持更多的表现在激励措施上，有些政策没有落实，国家对中小企业缺乏实质性的支持，比如建立专门机构为中小企业提供贷款，设立中介机构为中小企业提供教育、培训和管理咨询服务等。
从金融机构方面看，一方面，商业银行漫长的信贷流程难以适应中小企业贷款需求的时效性特点，生产经营不能及时筹集资金，将导致中小企业亏损，再次产生融资需求，再次进入不利循环。另一方面，银行对中小企业的信贷条件要求严格，不仅增加了中小企业的贷款成本，也增加了融资风险。在风险和收益相差很大的条件下，中小企业可能会选择放弃贷款。最后，中小金融机构的缺乏也不利于中小企业的融资。
第三，国内外解决中小企业融资难的成功经验
中小企业的发展已经引起了世界各国政府的重视。他们采取了一系列促进中小企业发展的措施，其中一些对我们有一定的启示。日本注重在经济发展的不同阶段完善政治法律制度，加强对中小企业的引导和扶持；英国注重扶持小企业，通过政府直接参与制定小企业发展的大政方针，为小企业的发展创造稳定的环境；德国经济手段和法律手段并重。在为中小企业提供财政补贴和优惠政策的同时，通过立法使其参与公平竞争。另一方面，法国采取各种措施鼓励建立新企业，从而为年轻企业发展其库存创造了良好的环境。
浙江省是国内中小企业成功融资案例中的杰出代表。2012年，会稽山绍兴酒股份有限公司以其名下商标进行质押，获得绍兴县农村合作银行8200万元授信额度，是以商标专用权质押开拓中小企业融资渠道的成功案例。一方面，浙江省鼓励和支持中小企业上市。浙江105家上市公司中，有45家是中小企业。另一方面，浙江省民间借贷和债务借贷业务一向活跃，绍兴、温州、杭州等地有多家从事典当投资业务的民营银行，为中小企业融资提供了便捷的渠道。此外，浙江省还善于吸收政府政策资金，通过实施股权质押拓宽中小企业融资渠道。银行方面，泰隆银行手续简单，注重企业信誉，实行道德担保，一定程度上解决了银行对中小企业的“信贷歧视”问题，支持中小企业融资。
总的来说，国外发达国家和沿海发达省份为我省解决中小企业融资难提供了一些经验和借鉴。我们应该根据我省的实际情况寻找具体的解决办法。
四、解决安徽省中小企业融资难的对策建议
1，中小企业加强自身素质建设。
如上所述，中小企业的一些原因导致了融资难。中小企业要走出这一困境，需要加强自身素质建设，如提高管理水平、完善财务会计制度、树立声誉和形象、加快转型发展等，以获得银行和政府的资金支持，走出融资困境。
2.发展中小金融机构。
符合安徽省中小企业融资的实际情况，一方面要积极促进中小金融机构的发展，如帮助乡镇银行快速成长，鼓励大型商业银行在省内县域开设分支机构等。尚辉银行等地方银行应借鉴省外其他银行服务中小企业的成功经验，支持中小企业融资。另一方面，鼓励省内信用担保机构和小额贷款公司的发展，在引导和监督其做好的同时规范其运作。
3.政府的指导和支持。
目前，该省中小企业生存困难，部分原因是税费高、贷款难。对此，安徽省政府应给予中小企业一定的税收减免，设立专项资金支持优质中小企业上市，对商业银行、小额贷款公司、担保机构给予一定的税收优惠，改善中小企业融资环境，拓宽融资渠道。此外，政府应响应国家相关政策法规，积极鼓励和培育更多为中小企业融资决策和管理提供服务的中介机构，相关部门应在必要时组织对中小企业员工的直接教育和培训，使中小企业在政府的支持和引导下健康成长。
动词 （verb的缩写）结论
从以上分析可以看出，解决安徽省中小企业融资问题需要企业、金融机构和政府的共同努力。企业在加强自身素质建设的同时，需要政府一定的支持和引导，以及金融机构的支持，营造适合中小企业发展的融资环境。国外发达国家和国内沿海省份的成功经验值得我们学习和借鉴，从中提炼出符合安徽中小企业融资现状的切实可行的解决方案，帮助其走出融资困境。
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作者简介:黄婷婷(1989-)，女，安徽阜阳人，安徽金融学院国际经济与贸易学院2009级国际商务本科。